🗓️ Filtro de Período:
Período: Jan–Dez 2026
Orçamento Anual (Previsto)
R$ 3.727.598,00
Meta orçamentária do período
Realizado (Jan–Dez)
R$ 3.368.012,50
Apurado no período selecionado
Redução Orçamento 2026 vs 2025
-18,87%
Otimização de CAPEX / Opex
Meta de Eficiência Anual do Pacote 10
Alvo do programa de contenção de custos de suprimentos e rede
100,0%
da meta atingida
Economia no Período: R$ 359.585,50
Meta Alvo Anual: R$ 303.292,75
Saldo Restante: R$ 0,00
Acompanhamento Mensal: Previsto vs. Realizado (2026)
Curva comparativa de execução mensal (R$)
Orçado / Previsto
Realizado
🔍 Destaques Operacionais
- Desvio favorável de R$ 295,2 mil (-15,66%) impulsionado pelo controle rigoroso de liberações no almoxarifado.
- Atingimento de 97,3% da meta global de eficiência antes do fechamento do 3º trimestre.
- Migração assertiva de manutenções estruturais para contas elegíveis de CAPEX.
⚠️ Atenção & Controles Críticos
- Reclassificação Contábil: R$ 23.786,00 alocados indevidamente no CC 6030019020 aguardando transferência para o CC 6030019028.
- Espaçadores e TAT: R$ 27 mil consumidos em mutirões de trafos reincidentes.
- Rastreabilidade B2: Liberação de materiais condicionada estritamente ao número de ordem de serviço.
👁️ Alternar Visão da Área:
Ativa: Visão do Mês (14 Áreas)
| Área / Executivo | Realizado (R$) | Orçado (R$) | Desvio (R$) | Desvio (%) | Forecast / Previsão (R$) | Ações |
|---|
📌 Regra de Cálculo & Convenção Visual:
• Desvio = Orçado - Realizado (recalculado automaticamente).
• Verde: economia (desvio positivo, Orçado > Realizado).
• Vermelho: estouro (desvio negativo, Realizado > Orçado).
• Linhas com valores zerados: exibição neutra.
• Desvio %: Desvio / Orçado (apresenta "—" quando o orçado for zero).
• Verde: economia (desvio positivo, Orçado > Realizado).
• Vermelho: estouro (desvio negativo, Realizado > Orçado).
• Linhas com valores zerados: exibição neutra.
• Desvio %: Desvio / Orçado (apresenta "—" quando o orçado for zero).
🚨 Ranking de Estouro Orçamentário
2 Áreas em Estouro
Ordenar:
| Posição | Área Executiva | Estouro (R$) | % Comprometimento do Orçamento | % Excesso |
|---|---|---|---|---|
| TOTAL DO ESTOURO CONSOLIDADO | R$ 53.648,76 | Soma dos desvios desfavoráveis (Rede Picos + Rede Sul) | ||
Gráfico Comparativo: Realizado x Orçado por Área
14 áreas ordenadas do maior para o menor orçamento, com sinalização destacada de estouros
Orçado / Previsto
Realizado
Estouro
📐 Metodologia de Construção do Orçamento 2027
Base: Orçamento Geral 2026 = R$ 3.727.598,00. Áreas com economia mantêm o orçado 2026 integral. Áreas em estouro recebem orçado + estouro + folga de 24,66% (média realizada, editável). A diferença entre o orçamento geral e o somatório das 10 áreas detalhadas (R$ 1.100.940,19) permanece como "Demais unidades" sem alteração.
- Áreas COM ECONOMIA: Mantêm o MESMO orçamento de 2026 (orçado integral, sem corte).
- Áreas EM ESTOURO (com orçamento): Orçamento 2027 = Orçado 2026 + Valor do Estouro + (Valor do Estouro × folga calibrada).
- Áreas EM ESTOURO sem orçamento em 2026 (orçado = 0): Orçamento 2027 = Realizado + (Realizado × folga calibrada).
- % Médio de Estouro Realizado: Média simples dos % de estouro das áreas com orçamento: (25,39% + 13,44% + 35,15%) / 3 = 24,66%. Áreas sem orçamento não entram na média.
- Demais unidades / áreas não detalhadas: R$ 1.100.940,19 sem alteração, fechando a base global de R$ 3.727.598,00.
ℹ️ Nota Metodológica: Base: Orçamento Geral 2026 = R$ 3.727.598,00. Valor do estouro refere-se ao acumulado jan–ago/2026; se preferir, pode-se anualizar (×1,5) o acréscimo.
🎯 Cenários Orçamento 2027
%
Orçado Geral 2026 (Base)
R$ 3.727.598,00
Orçamento geral anual 2026
Estouro Total Realizado
R$ 214.610,67
5 áreas em excesso (Jan–Ago)
Totais por Cenário
Base (0%): R$ 3.942.208,67
Ideal (24,66%): R$ 3.995.131,66
Segurança (30,00%): R$ 4.006.591,87
Gráfico Comparativo: Orçado 2026 x Orçamento 2027 por Área
Confronto visual da base orçada 2026 vs a proposta calibrada para 2027
Orçado 2026 (Previsto)
Orçamento 2027
Economia mantida
| Área Executiva | Orçado 2026 | Realizado Jan–Ago 2026 | Situação | Estouro (R$) | % Estouro | Acréscimo (R$) | Orçamento 2027 | Ações |
|---|
| Material Crítico | Uso Jan–Ago 2026 | Uso Anual Projetado | Valor Jan–Ago 2026 | Valor Anual Projetado | Áreas Consumidoras | Ações |
|---|
💬 Observação Estratégica: O TOP 10 de materiais representa cerca de 29% do orçamento ideal 2027 — controlar esses itens nas áreas em estouro é a alavanca principal de eficiência.
| Área Executiva / Unidade | 2025 Realizado | 2026 Orçado | 2026 Realizado | Desvio (R$) | Desvio (%) | Ações |
|---|
💡 Legenda: Materiais com marcador ⭐ Dupla Relevância figuram simultaneamente no TOP 10 de maior volume de uso e no TOP 10 de maior valor financeiro.
📦
TOP 10 Materiais Mais Utilizados
Ordenado por quantidade de uso (base até agosto/2026)
Gráfico: Quantidade de Aplicações em Campo (Usos)
| # | Material | Qtde de Uso | Valor Total (R$) | Ações |
|---|
💰
TOP 10 Materiais de Maior Valor
Ordenado por valor total gasto (base até agosto/2026)
Gráfico: Impacto Financeiro Total Consolidado (R$)
| # | Material | Qtde de Uso | Valor Total (R$) | Ações |
|---|
📌 Síntese da Curva ABC e Risco Operacional:
• A classe de Elos Fusíveis domina a maior volumetria das ocorrências (6A, 3A, 2A, 1A e 5A concentram mais de 300 aplicações e mais de R$ 380 mil acumulados).
• O item unitário de maior impacto financeiro isolado são as Emendas Automáticas AL 4-2CAA/CA PDE (R$ 88.506,50 com 27 usos), exigindo acompanhamento estrito contra desperdícios em campo.
• 8 dos 10 materiais figuram em ambos os rankings (dupla criticidade: alta rotatividade física combinada com elevado desembolso).
• O item unitário de maior impacto financeiro isolado são as Emendas Automáticas AL 4-2CAA/CA PDE (R$ 88.506,50 com 27 usos), exigindo acompanhamento estrito contra desperdícios em campo.
• 8 dos 10 materiais figuram em ambos os rankings (dupla criticidade: alta rotatividade física combinada com elevado desembolso).
| Mês | Previsto (R$) | Realizado (R$) | Desvio (R$) | Desvio (%) | Ações |
|---|
Gestão de Ações & Pendências
Controles contábeis e planos de eficiência
Plano de Ação e Diretrizes de Eficiência
Medidas de governança ativas no Pacote 10Pendências Contábeis e Ajustes de Centro de Custo
Inconsistências e regularizações em andamento📝 Registro de Baixa – Auditoria de Estoque
Cadastre as baixas de materiais verificadas durante o processo de auditoriaTotal de Registros
0
Baixas cadastradas na auditoria
Nº de Almoxarifados Distintos
0
Locais de armazenagem auditados
| Data da Baixa ▼ | Almoxarifado ↕ | Base ↕ | Código do Material ↕ | Descrição ↕ | Quantidade ↕ | Ações |
|---|---|---|---|---|---|---|
| TOTAL FILTRADO | 0 | |||||
📊
Ranking de materiais auditados agrupados por base operacional (respeita filtros ativos de período e busca)
Materiais Mais Encontrados por Base
Ordenar:
Materiais Distintos
0
Itens diferentes encontrados
Base com Mais Registros
—
Maior volume de ocorrências
| Posição | Código do Material | Descrição | Base | Quantidade Total | Nº de Baixas |
|---|---|---|---|---|---|
| TOTAL DO RANKING | 0 | 0 | |||